Кодекс корпоративного управления


УТВЕРЖДЕН

Общим собранием акционеров
КБ „BANCA SOCIALA” A.О.
(протокол № 1 от 18.04.2012,
с изменениями от 26.04.2013 )

 

КОДЕКС
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ
КБ «BANCA SOCIALA» А.О.

 

Кишинев, 2012

 

1. Введение

Кодекс корпоративного управления КБ «BANCA SOCIALĂ» А.О. (далее

Кодекс) принят в целях осуществления эффективного корпоративного управления, как одного из важнейших условий обеспечения стабильности Банка, его успешной работы на финансовом рынке, успешного ведения бизнеса, а также поддержания высоких стандартов корпоративного управления и деловой этики.

Настоящий Кодекс разработан в соответствии с международными принципами корпоративного управления, согласованными странами-членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору, законами РМ «Об акционерных обществах», «О финансовых учреждениях», «О рынке ценных бумаг», Кодексом корпоративного управления, рекомендованным к применению Национальной  комиссией по финансовому рынку, а также  Уставом и внутренними регламентами Банка.

Кодекс является одним из основных документов для всех органов управления и работников Банка при исполнении своих обязанностей перед Банком, акционерами, вкладчиками и иными заинтересованными лицами.

Основными задачами Кодекса являются:

  • установление стандартов корпоративного управления и прозрачности в деятельности Банка и
  • обеспечение защиты всех заинтересованных лиц посредством четкого и ответственного управления.

2. Основные принципы корпоративного управления:

В процессе формирования, функционирования и совершенствования своей системы корпоративного управления, Банк руководствуется принципами корпоративного управления, к которым относятся соблюдение прав акционеров, эффективное управление, осуществление руководства текущей деятельностью, раскрытие информации, контроль за финансово-хозяйственной деятельностью.

Банк берет на себя обязательство совершенствовать корпоративное управление, уважая права и законные интересы всех заинтересованных сторон и способствуя эффективной деятельности Банка, в том числе поддержанию финансовой стабильности и прибыльности Банка, а именно:

  • прозрачность деятельности Банка;
  • четко определенные процедуры в деятельности Совета Банка, Административного Совета и других органов, ответственных в принятии важных решений;
  • избежание конфликта интересов;
  • эффективный внутренний контроль;
  • эффективное разделение ответственности.

3. Руководящие органы Банка

3.1. Общее собрание акционеров

Общее собрание акционеров является высшим органом управления Банка.

Компетенция ОСА, порядок его подготовки, созыва и проведения установлены действующим законодательством, Уставом Банка и «Регламентом о подготовке и проведении общих собраний акционеровКБ «BANCA SOCIALĂ» А.О.».

Решения, принятые на Общем собрании акционеров, доводятся до сведения всех акционеров в соответствии с требованиями по раскрытию информации и являются обязательными для акционеров, органов управления и работников Банка.

Принцип «Одна акция – один голос»

Право голосования должно распространяться на всех акционеров Банка таким образом, чтобы количество голосов, которое может быть представлено на Общем собрании акционеров, равнялось количеству акций, независимо от класса акций.

Банк относится ко всем акционерам в том же порядке и на тех же условиях, независимо от количества акций, страны происхождения и других характеристик. Это относится особенно к обязательству равного отношения к индивидуальным и корпоративным акционерам.

Права акционеров

У всех акционеров равные права на получение любой информации по операциям и деятельности Банка, по их резонному запросу. Также, Банк обязан регулярно, своевременно и в любой ситуации информировать своих акционеров обо всех событиях, имеющих неблагоприятное воздействие на Банк.

Банк должен применять лучшие практики:

a) Надежные механизмы регистрации и подтверждения собственности акционера:

Банк должен обеспечить ведение Реестра акционеров профессиональным Регистратором, соответствующим следующим критериям:

  • хорошая профессиональная репутация на рынке ценных бумаг;
  • независимость перед Банком, членами Совета Банка и Административного Совета, акционерами, владеющими существенной долей или контрольным пакетом акций Банка; аффилированными лицами Банка;
  • отличное качество и выгодные цены на свои услуги.

Выбранный Регистратор должен обеспечить соответствующую информационную безопасность всех данных, таких как:

  • контроль над внутренним и внешним доступом к данным акционеров;
  • физическая и логическая безопасность установок обработки данных;
  • надежные практики по осуществлению резервных копий, хранения, восстановления данных, обеспечению непрерывного функционирования;
  • периодическая оценка операционного риска и информационной безопасности;
  • четкие процедуры по обработке данных.

b) Право распоряжения акциями в соответствии с законодательством.

Банк или Регистратор не будет применять ограничения или условия, за исключением тех, предусмотренных нормативными актами Республики Молдова и Уставом Банка, которые могли бы препятствовать какому-либо акционеру осуществлению права свободного распоряжения своими акциями, с момента регистрации права собственности в Реестре акционеров.

Все сделки с акциями Банка будут зарегистрированы в Реестре акционеровв строгом соответствии с действующим законодательством Республики Молдова.

c) Право участияи голосования на общих собраниях акционеров.

Каждый акционер имеет право принимать участие в общих собраниях акционеров, для осуществления которого необходимы следующие компоненты:

  • процедура уведомления акционеров о созыве любого общего собрания акционеров предоставляет им возможность подготовиться к данномусобранию;
  • каждый акционер имеет возможность ознакомиться со списком акционеров, имеющих право участия на данном собрании;
  • место, дата и время проведения собрания должно быть установлено таким образом, чтобы акционеры имели реальную возможность участия. Информация о проведении собрания должна сообщаться акционерам не менее чем за 30 дней до даты созыва Общего годового собрания акционеров и не менее чем за 15 дней до Общего внеочередного собрания акционеров;
  • право акционеров созывать Общее собрание акционеров и вносить вопросы в повестку дня не будет ограничиваться никоим образом, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

d) Выплата дивидендов

В каждом решении о выплате дивидендов должна быть указана дата, на которую владелец акций получает право на плату дивидендов, а также и дата или период, в течение которого дивиденды или аванс по дивидендам должен быть выплачен.

Срок, в течение которого акционер получает право на плату дивидендов, не будет превышать 3 месяцев со дня принятия решения о выплате.

Решение о выплате дивидендов принимается на Общем собрании акционеров по предложению Совета Банка.

Решение о выплате дивидендов указывает:

  • дату, на которую составлен список акционеров, имеющих право на выплату дивидендов;
  • сумма дивидендов на 1 акцию одного класса;
  • форма и срок выплаты дивидендов.

Сумма дивидендов, объявленная на 1 акцию одного класса, будет одинаковой, независимо от срока размещения акций.

Отчеты, представленные Общему собранию акционеров

• Отчеты, представленные Советом Банка

Совет Банка должен представить Общему собранию акционеров отчет о своей деятельности за отчетный год. При этом Совет Банка должен отчитаться перед акционерами обо всех случаях конфликта интересов, в которых находятся члены Совета и Административного Совета и также представить меры, предпринятые в связи с этим.

• Отчеты о деятельности Банка

Годовой отчет о финансово-экономической деятельности Банка должен быть составлен в четкой и доступной форме; он должен включать все аспекты деятельности, осуществленной в течение года, по сравнению с предшествующими годами, точный, полный и достоверный отчет о прибылях и убытках, финансовой позиции и проект бизнес-плана на будущее.

• Отчеты Ревизионной Комиссии

Ревизионная Комиссия Банка должна представить Общему годовому собранию акционеров не менее 1 раза в год отчет об оценке экономической деятельности Банка и общей эффективности операций Банка. Также, Ревизионная Комиссия должна представить Общему годовому собранию отчет о своей деятельности.

3.2. Совет Банка

Функции и обязанности

Совет Банка представляет интересы акционеров в период между Общими собраниями и, в пределах своей компетенции, осуществляет общее руководство и контроль за деятельностью Банка. Совет Банка подотчетен Общему собранию акционеров, разрабатывает политику Банка и обеспечивает ее проведение.

Совет Банка формируется из нечетного количества членов, в составе 5 человек, избираемых Общим собранием акционеров, в соответствии с действующим законодательством, Уставом и Регламентом о Совете Банка сроком на 3 года. Акционеры Банка составляют большинство численного состава Совета Банка.

Лица, избранные в Совет Банк, должны соответствовать критериям, установленным Национальным Банком Молдовы в отношении квалификации, опыта работы, репутации в деловых кругах, отсутствия судимости и фактов, свидетельствующих об их привлечении к ответственности на предыдущих местах работы за возникновение финансовых и административных проблем, отсутствия свидетельств о финансовых махинациях, об уклонении от уплаты налогов и др.

Большинство членов Совета должны составлять лица, которые не аффилированы Банку, за исключением аффилированности в качестве члена Совета Банка.

Члены Совета Банка должны добросовестно и разумно выполнять возложенные на них обязанности в интересах Банка. Члены Совета Банка должны действовать в интересах Банка независимо от того, кем была предложена их кандидатура и кто из акционеров голосовал за их избрание, они несут ответственность перед Банком и его акционерами.

Обязанность члена Совета Банка действовать добросовестно и разумно в интересах Банка подразумевает, что при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей, предусмотренных законодательством, Уставом и иными внутренними документами Банка, он должен проявлять заботливость и осмотрительность, которых следует ожидать от хорошего руководителя в аналогичной ситуации при аналогичных обстоятельствах.

Член Совета Банка не должен разглашать и использовать в личных интересах или в интересах третьих лиц конфиденциальную информацию о Банке и/или инсайдерскую информацию.

Использование конфиденциальной и инсайдерской информации о Банке членом Совета Банка и другими лицами может подорвать доверие к Банку, а также нанести ущерб акционерам, кредиторам и клиентам Банка. В этой связи члены Совета Банка должны принимать меры для защиты такой информации.

Задачей Совета Банка является обеспечение систематического консалтинга и надзора над деятельностью Административного Совета в процессе управления Банком.

Совет Банка должен разработать план деятельности, включающий список очередных заседаний - информация, которая должна быть предоставлена в распоряжение членов Совета.

Регламент Совета Банка не должен препятствовать или ограничивать членов действовать в соответствии с законом, и каждый член не должен злоупотреблять своими правами, а прилагать все усилия для согласования своей деятельности с деятельностью других членов Совета.

Руководство Советом Банка должноосуществляться Председателем

Председатель Совета Банка координирует свою деятельность в рамках Совета, председательствует на заседаниях Совета и осуществляет внешнее руководство деятельностью Совета.

Председатель Совета Банка также осуществляет подготовку заседаний Совета.

Председатель Совета Банка систематически поддерживает отношения с Административным Советом, особенно с Председателем Административного Совета и консультируется с ним в отношении стратегии, развития бизнеса и управления рисками Банка.

Председатель Совета Банка будет проинформирован Председателем Административного Совета о важных событиях, существенных для оценки и развития положения дел, а также и для управления Банком. Председатель Совета Банка должен проинформировать об этом Совет и при необходимости, должен созывать внеочередное заседание Совета Банка.

Член Совета Банка, при оказании давления или принуждения в связи с выполнением своих полномочий со стороны мажоритарного акционера, будет докладывать об этом Совету Банка, и при этом будет принимать нейтральную позицию при голосовании или будет подавать в отставку, в зависимости от обстоятельств.

Конфиденциальность

Тема эффективности корпоративного управления должна быть предметом для открытого обсуждения в рамках Административного Совета и Совета Банка, между членами Административного Совета и Совета Банка.

 

Члены Cовета обязаны соблюдать банковскую, операционную и коммерческую тайну, конфиденциальность данных, которые становятся известными ему в ходе деятельности в качестве члена Совета. Это обязательство учитывается, в особенности при составлении отчетов и предоставлении конфиденциальных консультаций. Оно остается в силе и после того как данное лицо перестает быть членом Совета Банка.

После прекращения деятельности в рамках Совета Банка, бывшие члены Совета обязаны вернуть все конфиденциальные документы, находящиеся в их распоряжении, Председателю Совета Банка.

Член Совета Банка может раскрыть информацию, известную ему в качестве члена Совета третьим лицам только после предварительного утверждения Председателем Совета при условии, что соответствующая информация не является предметом конфиденциального обязательства, указанного выше.

Каждый член Совета должен удостовериться, что работники Банка, которым он дает консультации, также будут соблюдать конфиденциальность.

3.3. Административный Совет Банка

Функции и обязанности

Исполнительным органом Банка является Административный Совет.

К компетенции Административного Совета относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Банка для достижения целей, указанных в стратегии развития и бизнес-плане, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров или Совета Банка.

Административный совет сформирован из 7 человек. Председатель Административного Совета и его Первый Заместитель избираются Общим собранием акционеров открытым голосованием сроком на 5 лет. Остальные члены Административного Совета избираются Советом Банка сроком на 5 лет и выполняют свои обязанности в зависимости от их полномочий, установленных внутренним регулированием Банка.

Председатель Административного Совета, в случае его отсутствия или в любом другом случае временной невозможности исполнения своих полномочий и обязанностей, полностью передает их осуществление, без доверенности, Первому Заместителю.

Административный Совет обеспечивает выполнение решений Общего собрания акционеров, решений Совета Банка и контролируется ими.

Административный Совет действует на основании действующего законодательства, Устава Банка и Регламента об Административном Совете.

Председатель и члены Административного Совета при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах Банка, осуществлять свои права и исполнять обязанности добросовестно и разумно, в том числе:

  • должны воздерживаться от совершения действий, которые приведут к возникновению конфликта между их интересами, интересами акционеров, кредиторов, вкладчиков, клиентов и заинтересованных лиц, а в случае возникновения такого конфликта, обязаны поставить об этом в известность Совет Банка;
  • обеспечить проведение банковских операций и других сделок в соответствии с действующим законодательством, Уставом Банка и его внутренними документами;
  • распределять обязанности между руководителями структурных подразделений, контролировать их выполнение и своевременно корректировать в соответствии с изменениями условий деятельности Банка;
  • организовать систему сбора, обработки и предоставления финансовых и операционных данных о деятельности Банка, необходимых Совету Банка для принятия обоснованных управленческих решений, включая информацию обо всех значимых банковских рисках;
  • предоставлять членам Совета Банка информацию о деятельности Банка.

Председатель Административного Совета руководит его работой и председательствует на его заседаниях, издает приказы и распоряжения, дает указания обязательные для исполнения всеми работниками Банка, несет ответственность за организацию бухгалтерского учета, соблюдения законодательства при совершении банковских операций и иных сделок.

Председатель Административного Совета действует от имени и в интересах Банка без доверенности, представляет интересы Банка и выступает от его имени в органах государственной власти и управления, в судебных, правоохранительных, финансовых, административных и иных органах, в отношениях с физическими и юридическими лицами всех форм собственности.

Члены Административного Совета несут ответственность перед Банком за убытки, причиненные Банку их виновными действиями или бездействием.

Деятельность Административного Советаопределяется внутренним регламентом, в котором четко установлены:

  • цель деятельности;
  • выборы и прекращение полномочий;
  • полномочия и обязанности;
  • полномочия председателя;
  • правиларазрешенияконфликтовинтересов;
  • заседания, решения, повестка дня, протоколы;
  • сотрудничество с Советом Банка;
  • отчетность.

Члены Административного Совета должны:

  • быть способными читать и понимать финансовые отчеты Банка;
  • не находится в конфликте интересов;
  • адаптировать собственные цели к целям Банка;
  • знать практики хорошего корпоративного управления;
  • иметь личное достоинство;
  • иметь достаточное время;
  • быть мотивированными;
  • уметь работать в команде; и
  • иметь стратегическое мышление.

Дополнительно к необходимости соответствовать вышеуказанным критериям, Председатель Административного Совета должен иметь организаторские способности, достаточный опыт в управлении бизнесом, а также репутацию хорошего и известного профессионала в широкой деловой сфере.

Каждый член Административного Советадолжен систематически отчитываться перед Председателем в рамках своей компетенции и полномочий обо всех событиях, являющихся значительными при оценке текущего положения.

В случае попытки оказания давления или принуждения со стороны мажоритарного акционера при выполнении своих функциональных обязанностей, член Административного Совета примет нейтральную позицию или подаст в отставку, в зависимости от обстоятельств.

Обязанности и ответственность

Административный Совет несет ответственность за выполнение и эффективность принятых решений. Члены Административного Совета несут коллективную и солидарную ответственность за ущерб, причиненный злоупотреблением своими полномочиями, за исключением случаев, когда они могут доказать, что выполнили свои должностные обязанности корректно и добросовестно.

3.4. Сотрудничество и отношения между Советом Банка и Административным Советом

Административный Совет должен информировать Совет Банка своевременно и в полном объеме обо всех случаях и событиях, которые могли иметь воздействие на деятельность, финансовую позицию и состояние активов Банка.

Административный Совет и Совет Банка должны всегда достигать понимания в отношении определения стратегических направлений развития Банка и их выполнения.

Административный Совет должен обеспечить своим членам и членам Совета Банка своевременныйдоступ в здания и помещения Банка, в базы данных и к любым другим документам, необходимым для выполнения своих обязанностей.

Административный Совет и Совет Банка должны сотрудничать в интересах Банка и должны обмениваться мнениями по поводу стратегических линий деятельности Банка.

Административный Совет должен систематически информировать Совет Банка, без промедления и всеобъемлюще, обо всех аспектах важных для Банка, связанных с планированием, развитием бизнеса, ситуациями риска, управлением рисками и т.д.

4. Механизмы внутреннего аудита и контроля

4.1. Независимые внешние аудиторы

Банк заключает договор с независимыми внешними аудиторами, что является важным инструментом корпоративного управления и гарантия того, что финансовые отчеты отражают достоверно положение дел в деятельности Банка. Любой аудитор, не взаимосвязанный с Банком правами собственности и интересами и не предоставляющий услуги Банку самостоятельно или посредством аффилированных лиц, считается независимым аудитором.

Независимые внешние аудиторыдолжны представить более четким и однозначным образом свое заключение в части того, если финансовые отчеты, составленные Административным Советом, отражают реальное положение капитала, финансовую позицию Банка,а также и результаты деятельности на соответствующий отчетный период.

Подбор Внешнего Аудитора должен осуществляться на основании своей компетентности, репутации и опыта.

Внешний Аудитор должен быть независимым перед Банком и Административным Советом и не может поддерживать какие-либо прямые или косвенные отношения с Банком или каким-либо из членов Административного Совета. При возникновении некоторых обстоятельств, являющихся вероятной угрозой для независимости Внешнего Аудитора, Совет Банка должен рекомендовать Общему собранию акционеров назначить нового Внешнего Аудитора.

4.2 Ревизионная комиссия

Ревизионная комиссия Банка осуществляет контроль над финансово-экономической деятельностью Банка и один раз в год отчитывается перед Общим собранием акционеров. Ревизионная комиссия подотчетна только перед Общим собранием акционеров.

Ревизионная комиссия избирается Общим собранием акционеров сроком на 1 год в составе 3 человек.

Членами Ревизионной комиссии не могут быть лица, указанные в ст.31 (12) Закона об акционерных обществах, члены Совета Банка, Административного Совета и работники бухгалтерской службы, лица неквалифицированные в бухучете, финансах или экономики.

Ревизионная комиссия:

a) устанавливает внутренние процедуры бухгалтерского учета и контроля в
Банке, в соответствии с положениями Национального Банка, осуществляет надзор за
соблюдением этих процедур, производит проверку счетов и иной документации
Банка;

b) проверяет соблюдение законов и положений, применимых к Банку, и
представляет Совету Банку соответствующие отчеты;

c) представляет необходимые заключения по требованию Совета Банка, а
также по иным вопросам, на свое усмотрение.

Ревизионная комиссия проводит очередные заседания один раз в квартал
и внеочередные заседания, созываемые Советом Банка или по требованию двух его
членов. Решения принимаются большинством голосов членов комиссии, которые не
имеют право воздерживаться от голосования.

Ревизионная комиссия осуществляет свою деятельность в соответствии с
Законом «О финансовых учреждениях», Законом «Об акционерных обществах»,
Уставом Банка и Регламентом о Ревизионной комиссииКБ «BANCA SOCIALĂ» А.О.

В обязанности Ревизионной комиссии входит:

  • оценка функционирования систем внутреннего контроля банка ввиду обеспечения соблюдения действующего законодательства РМ и регламентов Банка;
  • оценка деятельности внутреннего аудита;
  • рассмотрение отчетов контроля внутреннего аудита, в т.ч. его рекомендации и методы их внедрения;
  • сотрудничество с внешними аудиторами;
  • определение безопасности и корректности (правдивости) информации, представленной руководству банка и внешним пользователям;
  • разработка рекомендаций для руководства по подбору внешнего аудитора банка.

Общее собрание акционеров может постановлять о делегировании полномочийРевизионной комиссиилицензированной аудиторской организации. В постановлении о делегировании полномочий должно быть указано, наименование выбранной аудиторской компании, период делегирования и размер вознаграждения за предоставленные услуги. Ревизионная комиссия должна сотрудничать с внутренними и внешними аудиторами и обеспечить постоянный и эффективный обмен мнений. Основные обязанности Ревизионной комиссииописаны в Уставе Банка и в Регламенте о Ревизионной комиссии КБ «BANCA SOCIALĂ» А.О.

4.3. Внутренние Аудиторы

Обязанностью внутренних аудиторов является проведение внутреннего контроля и проверки соответствия деятельности Банка действующим регламентам, директивам и рекомендациям. Внутренние аудиторы представляют свои заключения непосредственно Совету Банка.

Для достижения своих целей внутренний аудит выполняет следующие функции:

  • обеспечение оценки эффективности и уровня адекватности внутренних систем контроля и системы менеджмента информационной безопасности, как его составной части;
  • обеспечение оценки методологии по анализу и управлению рисками в банке, способа ее внедрения и применения, а также эффективности процедур управления рисками и достижения задач внутреннего контроля в банке;
  • проверка непрерывного мониторинга рисков, способных оказать влияние на банковскую деятельность (кредитный риск, риск процентной ставки, валютный риск, риск ликвидности, риск страны, операционный риск, в т.ч. риск информационных технологий, риск перевода, риск имиджа и другие риски, возможные при осуществлении финансовой деятельности);
  • проверка обеспечения текущего анализа финансового состояния, в т.ч. капитала, в зависимости от степени рисков, взятых на себя банком;
  • проверка и анализ состояния внутреннего контроля в подразделениях банка, а также соответствующая его оценка;
  • проверка внедрения методов управления, в т.ч. кодекса корпоративного управления;
  • анализ сценариев стресс-тестов и оценка их эффективности, с учетом возможных событий или изменений в рыночных условиях, оказывающих негативное воздействие на деятельность банка;
  • проверка бухгалтерских и других регистров, анализ сделок и их сопоставление с финансовыми отчетами;
  • организация и осуществление постоянного контроля посредством систематических инспекций и ревизий деятельности подразделений банка для определения соответствия их действий положениям законодательства, внутренних процедур и документов, регулирующих деятельность и определяющих политику банка, их должностных инструкций;
  • самостоятельное или совместное с другими органами и лицами, занимающими ответственные должности, изучение случаев нарушения работниками банка положений действующего законодательства, внутренних документов, регулирующих деятельность и определяющих политику банка, решений руководства банка и их должностных инструкций;
  • разработка рекомендаций в результате проверки для предупреждения повторных недостатков и выявленных нарушений, а также для оптимизации и развития деятельности;
  • контроль за внедрением разработанных рекомендаций после проведения проверки и мониторинга устранения обнаруженных недостатков и нарушений;
  • составление документации по каждой проверке и разработка выводов по ее результатам с отражением всех рассмотренных проблем, обнаруженных недостатков и нарушений, предложений по их ликвидации;
  • представление заключения по результатам проверок совету банка, исполнительному органу и соответствующим подразделениям для принятия мер по устранению недостатков и нарушений, а также в целях анализа деятельности отдельных работников банка;
  • своевременное информирование в соответствии с внутренними нормами банка совета банка о:

a) существенных и повторно обнаруженных рисках;

b) случаях нарушения работниками положений действующего законодательства, внутренней регламентации;

c) предпринятых руководителями проверяемых подразделений мерах по устранению допущенных нарушений и их результатах.

Совет Банка утверждает годовой план деятельности внутреннего аудита, осуществляет анализ результатов его деятельности и контроль над выполнением его рекомендаций.

Председатель Административного Совета несет ответственность за разработку системы внутреннего контроля в целях установления и точной, конкретной и полной проверкиинформационного потока об организации Банка.

5. Заинтересованные стороны

В настоящем кодексе, заинтересованными сторонами являются лица, принимающие на себя прямые или непрямые риски по Банку или в связи с ним. Кроме акционеров Банка, заинтересованными сторонами могут быть работники, клиенты, поставщики, дебиторы Банка, а также и местные органы публичной власти.

Административный Совет несет ответственность за обеспечение поддержания некоторых прозрачных и качественных отношений между Банком и заинтересованными сторонами. Это является гарантией того, что Банк соблюдает все права заинтересованных сторон и лучшие профессиональные практики.

6. Раскрытие информации

Банк обязан раскрывать информацию в соответствии с действующим законодательством и требованиями Национального Банка Молдовы.

Основным средством массовой информации является сайт Банка в Интернете, а также информационные табло в помещениях Банка.

Информация, представленная общественности должна быть прозрачной, должна отражать реальное положение Банка, чтобы дать возможность общественности оценить без промедления финансовую ситуацию, полученные результаты, операционную деятельность и риски, связанные с этим.

Опубликованная информация должна быть заверена подписью члена Административного Совета (если информация разработана на основании бухгалтерских данных, то подписывается главным бухгалтером) и печатью Банка. Экземпляр заверенной информации хранится у исполнителя в Центральном Офисе Банка.

Копии информации размещаются на информационных табло.

Соответствующий член Административного Совета Банка несет ответственность за составление и опубликование информации в соответствии с действующим законодательством. В случае опубликования недостоверной информации, несоответствующей требованиям действующего законодательства, Банк должен опубликовать обоснование и привести данную информацию в соответствии с требованиями действующего законодательства.

Информация, опубликованная в соответствии с действующим законодательством,не будет подвергаться аудиту. Если Банк примет решение о проведении аудита в отношении данной информации, то аудиторское заключения будет также опубликовано.

Любая секретная информация, которая не была раскрыта общественности, считается конфиденциальной и будет находиться под соответствующей защитой.

Служебная информация конфиденциального характера

Условие запрета использования служебной информацииконфиденциального характера обязывает акционеров, членов Административного Совета, членов Совета Банка, внешних консультантов Банка, а также лиц, которые в силу своих должностей в Банке или вне Банка, считаются лицами, имеющими доступ к служебной информацииконфиденциального характера

Банк гарантирует надзор за потоком служебной информации конфиденциального характера и предупреждение возможных злоупотреблений в этом смысле.

7. Вознаграждение

7.1. Вознаграждениечленов Совета Банка

Вознаграждение членов Совета Банка устанавливается Общим собранием акционеров.

Члены Совета имеют право на возмещение затрат, связанных с участием на заседанияхСовета Банка. Любые другие вознаграждения для членов Совета Банка устанавливаются Общим собранием акционеров.

7.2. Вознаграждение членов Административного Совета

Члены Административного Совета имеют право навознаграждение в размере, соответствующем проделанной работе. Вознаграждение Председателю Административного Совета и его Первому заместителю устанавливается общим собранием акционеров, остальным членам Административного Совета - Советом Банка.

8. Конфликт интересов

Принцип – необходимо избежать возникновения каких-либо конфликтов интересов между Банком и членами Совета Банка или Административного Совета.

Решение о проведении некоторых сделок, в связи с которыми члены Совета Банка или Административного Совета вступают в конфликт интересов материальной важности для Банка, будет утверждаться при отсутствии членов, заинтересованных в осуществлении данных сделок.

Любой член Совета Банка, у которого нет нейтральной позиции в отношении принятого решения, или связи которого с другими компаниями, лицами или бизнесом предполагают некоторые интересы, отличающиеся от интересов Банка, которые впоследствии могут оказать воздействие на процесс принятия решений, в силу данных интересов илисклонностей, а также не соответствуют в полной мере интересам Банка, будет считаться имеющим конфликт интересов.

Член Совета Банка или Административного Совета не должен:

a) принимать подарки или услуги, предоставленные бесплатно Банку аффилированными лицами, а также и другими лицами с которыми сотрудничает Банк, за исключением подарков и услуг, стоимость которых не превышает размер минимальной заработной платы, установленной Правительством;

b) предоставлять какие-либо преимущества третьим лицам за счет Банка;

c) использовать деловые возможности Банка в личных интересах, в интересах своих родственников или деловых партнеров или в интересах какого-либо другого лица.

Члены Совета Банка или Административного Совета должны немедленно проинформировать Председателя Административного Совета и соответственно, Председателя Совета Банка и представить необходимую информацию о любом конфликте интересов или потенциальном конфликте интересов.

Члены Совета Банка должны раскрывать информацию о размере доли участия или об изменении данной доли в капитале юридических лиц, о которых считается, что они конкурируют с Банком.

ЧленыАдминистративного Совета не должны владеть существенными долями в капитале юридических лиц, о которых считается, что они конкурируют с Банком.

9. Заключительные положения

По своему содержанию, настоящий Кодекс состоит из набора правил и принципов, целью которого является применение лучших практик корпоративного управления, сформулированных в структуре настоящего Кодекса.

Ввиду его совершенствования, настоящий Кодекс подлежит пересмотру на годовой основе и, учитывая развитие событий национального и международного значения, подлежит корректировке.

Контроль над внедрением настоящего Кодекса осуществляется Административным Советом Банка.